KYC – co musisz wiedzieć o „Know Your Customer”

„(1) Ogólne obowiązki należytej staranności obejmują:

identyfikację kontrahenta oraz – w stosownych przypadkach – osoby występującej w jego imieniu, zgodnie z § 11 ust. 4 oraz § 12 ust. 1 i 2, a także sprawdzenie, czy osoba występująca w imieniu kontrahenta jest do tego uprawniona,

ustalenie, czy kontrahent działa na rzecz beneficjenta rzeczywistego, a jeśli tak – identyfikację tego beneficjenta rzeczywistego zgodnie z § 11 ust. 5 oraz § 12 ust. 3 i 4; w przypadkach, gdy kontrahent nie jest osobą fizyczną, obejmuje to obowiązek odpowiednimi środkami ustalenia struktury własnościowej i kontrolnej kontrahenta,

uzyskanie i ocenę informacji dotyczących celu oraz zamierzonego charakteru relacji biznesowej, o ile informacje te nie wynikają już jednoznacznie z samej relacji biznesowej w danym przypadku,

ustalenie za pomocą odpowiednich, zorientowanych na ryzyko metod, czy kontrahent lub beneficjent rzeczywisty jest osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne, członkiem rodziny takiej osoby lub osobą znaną jako jej bliski współpracownik, oraz

bieżące monitorowanie relacji biznesowej, w tym transakcji przeprowadzanych w jej trakcie, w celu zapewnienia, że transakcje te są zgodne

z dokumentami i informacjami posiadanymi przez podmiot zobowiązany dotyczącymi kontrahenta oraz, w stosownych przypadkach, beneficjenta rzeczywistego, ich działalności gospodarczej i profilu klienta, a także,

w razie potrzeby, z informacjami posiadanymi przez podmiot zobowiązany dotyczącymi pochodzenia aktywów;

w ramach bieżącego monitorowania podmioty zobowiązane muszą zapewnić, że odpowiednie dokumenty, dane lub informacje są aktualizowane w odpowiednich odstępach czasu, z uwzględnieniem danego poziomu ryzyka.”