Webinar: AMLR, eIDAS2.0, EUDI-wallet: Nye regler & innovative løsninger til onboarding for banker, 1.9.2026 kl. 11. Tilmeld dig nu!

Webinar: AMLR, eIDAS2.0, EUDI-wallet: Nye regler & innovative løsninger til onboarding for banker, 1.9.2026 kl. 11.Tilmeld dig nu!

Brugersupport

Smurfing: Det gemmer sig bag denne hvidvaskmetode

Hvidvaskning af penge er en alvorlig forbrydelse, der har store konsekvenser for samfundet og økonomien. Der findes forskellige metoder til hvidvaskning, herunder smurfing og money mule. I denne artikel ser vi nærmere på disse metoder og diskuterer de foranstaltninger, der iværksættes for at bekæmpe hvidvaskning.

Det vigtigste i korte træk

  • Ved smurfing opdeles ulovlige midler i små, tilsyneladende lovlige transaktioner.
  • Kriminelle benytter ofte stråmænd eller medskyldige til at hæve pengene eller gennemføre transaktioner.
  • Smurfing skal indberettes til Financial Intelligence Unit (FIU).

Indholdsfortegnelse

Definition: Hvad er smurfing?

Smurfing, også kendt som strukturering, er en udbredt metode til hvidvaskning af penge. Ved denne ulovlige praksis opdeles et betydeligt beløb i ulovlige midler i mindre, tilsyneladende lovlige transaktioner. Kriminelle opdeler pengene i mindre beløb og gennemfører talrige transaktioner for at undgå mistanke fra retshåndhævende myndigheder. Betegnelsen “smurfing” stammer fra Smølferne, de fiktive blå væsener, der lever i et stort fællesskab bestående af mange små individer – ligesom mange små pengebeløb tilsammen udgør en betydelig sum.Denne praksis anvendes især ved beløb over 15.000 euro, da indbetalinger af denne størrelse i henhold til loven kræver obligatorisk identifikation af indbetaleren samt opbevaring af transaktionsdata i en periode på fem år. Smurfing udgør en central proces i hvidvaskning af penge, især i den første af tre faser i dette ulovlige forløb.

Sådan fungerer smurfing

Smurfing bygger på idéen om, at opdeling af større pengebeløb i mindre beløb vækker mindre opmærksomhed. Kriminelle benytter ofte stråmænd eller medskyldige til at hæve pengene eller gennemføre transaktioner. Disse medskyldige kaldes ofte “smurfs”, da de gennemfører små, ikke-mistænkelige transaktioner for at hvidvaske de ulovlige penge.
Møde om konsekvenserne af smurfing med bærbar computer med datagraf

Smurfings konsekvenser for økonomien

Smurfing har negative konsekvenser for økonomien, da det bidrager til at finansiere ulovlige aktiviteter og svækker den lovlige økonomi. Brugen af små, tilsyneladende lovlige transaktioner til hvidvaskning forhindrer, at kriminelle aktiviteter kan opdages og bekæmpes.

Forvridning af økonomisk aktivitet

Ved at opdele store pengebeløb i mindre beløb skjules pengenes ulovlige oprindelse, hvilket gør det vanskeligt at spore den egentlige kilde. Dette fører til en forvridning af den økonomiske aktivitet og kan medføre en fejlallokering af ressourcer.

Tab af skatteindtægter

Derudover bliver det vanskeligt for skattemyndighederne at fastslå de faktiske indtægter og opkræve passende skat. Dette fører til et tab af skatteindtægter, som i sidste ende bæres af samfundet som helhed.

Styrkelse af organiseret kriminalitet

Et andet aspekt, der skal tages i betragtning ved smurfing, er forbindelsen til andre ulovlige aktiviteter. Ofte stammer de penge, der hvidvaskes gennem smurfing, fra ulovlige kilder som narkotikahandel, menneskehandel eller anden kriminel aktivitet. Ved at understøtte disse ulovlige aktiviteter bidrager smurfing til at styrke organiseret kriminalitet og kan føre til øget vold og utryghed i samfundet.

Hvordan hjælper Nect?

Fremskynd dine compliance-processer nemt og retssikkert: Oplev Nect, den gennemprøvede platform for advokater, skatterådgivere, notarer, revisorer og ejendomsmæglere. Send os en forespørgsel og få adgang til effektive, sikre og bekvemme løsninger for dine klienter – vælg nu den gennemprøvede løsning hos mange anerkendte kontorer.
Browser med KYB-risikovurdering KYC
Book en demo

Hvornår falder kontantindbetalinger og overførsler ind under kategorien smurfing?

Smurfing kan opdages ved at være opmærksom på gentagne, usædvanligt små kontantindbetalinger eller overførsler, der sker med korte mellemrum. Et andet tegn kan være tilsyneladende urelaterede personer, der foretager lignende transaktioner.

Hvad skal man gøre, hvis man opdager smurfing?

Hvis smurfing forekommer mistænkeligt, bør man straks indberette sagen til Financial Intelligence Unit (FIU). Dataene indberettes digitalt via onlineplatformen “goAML”. Man bør ikke foretage egne undersøgelser, da dette kan advare hvidvaskerne og vanskeliggøre sikring af beviser.

Bekæmpelse af hvidvaskning

For effektivt at bekæmpe smurfing kræves et tæt samarbejde mellem retshåndhævende myndigheder, finansielle institutioner og andre relevante aktører samt en forbedret overvågning og afsløring af mistænkelige transaktioner. Derudover er det vigtigt at øge bevidstheden om risiciene og konsekvenserne ved smurfing og oplyse offentligheden om betydningen af at bekæmpe hvidvaskning.

Lovgivningsmæssige tiltag mod hvidvaskning

I Tyskland blev hvidvaskloven tilpasset af BaFin i 2017. Denne lov sikrer, at finansielle institutioner identificerer deres kunder, foretager en risikovurdering og indberetter mistænkelige transaktioner – som f.eks. i form af smurfing. Retshåndhævende myndigheder har også særlige afdelinger, der beskæftiger sig med bekæmpelse af hvidvaskning.

Forebyggende foranstaltninger for finansielle institutioner

Finansielle institutioner og andre virksomheder omfattet af hvidvaskloven er forpligtet til at iværksætte forebyggende foranstaltninger for at forhindre hvidvaskning. Dette omfatter gennemførelse af kundekontrol, overvågning af transaktioner (mistænkelige overførsler, indbetalinger osv.), uddannelse af medarbejdere i at genkende mistænkelige aktiviteter samt samarbejde med retshåndhævende myndigheder. Finansielle institutioner skal også implementere compliance-programmer og gennemføre regelmæssige audits for at sikre, at de opfylder de lovmæssige krav.

Money mule: En anden metode til hvidvaskning af penge

Money mule refererer til personer, der stiller deres bankkonto til rådighed for at modtage eller overføre ulovlige penge. Disse personer, kendt som “money mules”, rekrutteres af kriminelle, ofte under falske løfter om nemt tjente penge. Money mules spiller en afgørende rolle i at skjule de kriminelles hvidvaskaktiviteter.Money mules løber store risici, når de deltager i sådanne aktiviteter. Hvis deres handlinger afsløres, kan de blive retsforfulgt – for “medvirken til hvidvaskning” – og risikere en mangeårig fængselsstraf. Derudover kan deres økonomiske fremtid blive betydeligt påvirket, da de ofte er involveret i ulovlige forhold og har svært ved at åbne en almindelig bankkonto eller optage et lån.

Læs næste artikel

ePass til GKV og PKV: Ændringer og anvendelsestilfælde
læs mere
Digital identifikation i henhold til AMLR
læs mere
Sådan kan forsikringsselskaber følge med neobrokere i Altersvorsorgedepot 2027
læs mere

Let's conNECT!

Hiermit akzeptiere ich die Datenschutzbestimmungen und die AGB.