Det vigtigste i korte træk
- Privatpersoner bør også have hvidvaskloven i tankerne: Ved betalinger over 10.000 € gælder dokumentationspligten. Køberen skal kunne påvise, hvor pengene stammer fra.
- Dokumentation for pengenes oprindelse kan være: Fakturaer, bilag, kvitteringer, gavebreve, kontoudtog osv.
- Underretningspligt: Ved mistanke om hvidvask er virksomheder og privatpersoner forpligtet til at underrette myndighederne.
Indholdsfortegnelse
Et kort overblik: Hvidvaskloven
Den tyske hvidvasklov (forkortet: GwG) blev vedtaget første gang i 1991. Den er et centralt instrument i kampen mod illegale pengetransaktioner og finansiel kriminalitet og fastlægger regler for at forhindre hvidvask og finansiering af terrorisme. Forskellige institutioner såsom banker, forsikringsselskaber og andre brancher er forpligtet til at identificere deres kunder, indberette mistænkelige transaktioner og etablere interne kontroller. Målet er at gøre finansielle strømme mere gennemsigtige og styrke samarbejdet mellem myndighederne for at afsløre og stoppe kriminelle aktiviteter.
Er hvidvaskloven også relevant for privatpersoner?
Hvidvaskloven stiller altid først spørgsmålet om pengenes oprindelse ved en transaktion. I denne sammenhæng kan det ske, at privatpersoner og virksomheder utilsigtet overtræder loven. Dette kan ske, når produkter eller tjenesteydelser købes med kontanter, eller når disse indsættes på en lønkonto. Fra en grænse på over 10.000 € skal pengenes oprindelse kunne dokumenteres. For at kunne sikre dette anbefales det at have forskellige dokumentationer for transaktionerne eller andre beviser for pengenes oprindelse klar. Disse omfatter:
- Kvitteringer for kontantudbetaling fra en anden bank
- Fakturaer og bilag
- Testamente, gavebreve, skifteretsattest osv.
- Aktuelle kontoudtog med oplysninger om kontantudbetalinger
Hvad sker der, hvis jeg ønsker at foretage en overførsel på over 10.000 €?
Så snart en overførsel overstiger beløbet på 10.000 €, skal Deres bank sende Dem en tilsvarende formular i overensstemmelse med hvidvasklovens krav. Denne udfylder De med Deres personlige data og oplysninger om transaktionen og sender den retur. Udover banken kan det forekomme, at skattemyndighederne stiller uddybende spørgsmål til transaktionen.
Indberetning af mistanke om hvidvask ved køb af bil
Ved køb af en bil bør man sørge for, at betalingen ikke sker kontant. Hvis det alligevel skulle ske, skal de strenge regler i hvidvaskloven overholdes.
Fra et beløb på 10.000 euro finder loven anvendelse. Sælgeren er forpligtet til at identificere køberen (kontrol af legitimationsdokument) og udarbejde en risikoanalyse. Målet skal her være at sikre, at pengene stammer fra lovlige kilder. Ved mistænkelige transaktioner skal der ske en indberetning til den relevante myndighed (FIU).
Formular til identifikation af fysiske personer i henhold til hvidvaskloven
Der findes ikke én ensartet formular til identifikation af fysiske personer i henhold til hvidvaskloven (GwG), som anvendes landsdækkende i Tyskland. De præcise krav og procedurer kan variere afhængigt af branchen og typen af forretningsforbindelse. Identifikationsforpligtelserne er reguleret i forskellige sektorer, herunder banker, forsikringsselskaber, finansielle tjenesteydere og andre virksomheder, der er omfattet af hvidvaskloven.
Hos Nect har vi udviklet et værktøj, så De nemt kan identificere Deres kunder online i overensstemmelse med hvidvaskloven. Kontakt os for en kort introduktion til produktet, og De kan gå i gang med det samme.
Hvordan hjælper Nect?
