Проверката за санкции е решаващ аспект в борбата срещу финансирането на тероризма и изпирането на пари, както и в стратегията за съответствие на компаниите по целия свят. Предвид нарастващата глобализация и затегнатите международни разпоредби, за компаниите е наложително да се запознаят изчерпателно с темата за санкциите. Законът за мерките срещу изпирането на пари задължава финансовите институции, одиторите и други лица да извършват проверка за санкции на своите клиенти. Тази статия предлага задълбочен поглед в света на санкциите, тяхната проверка и свързаните с тях предизвикателства.
Най-важното накратко
- Значение на проверката за санкции: Проверката за санкции е от решаващо значение в борбата срещу финансирането на тероризма и изпирането на пари, както и централен компонент от стратегията за съответствие на компаниите, за да се избегнат правни рискове и санкции.
- Видове санкции и тяхното управление: Санкциите варират от икономически през военни до политически мерки, които се налагат и управляват от значими санкционни органи като Организацията на обединените нации, Европейския съюз, САЩ и Обединеното кралство.
- Процес на проверка за санкции: Извършването на проверка за санкции изисква няколко фази, включително събиране на подходящи данни, тяхната проверка, скрининг спрямо списъци със санкции, анализ на потенциални съвпадения, документация на констатациите и непрекъснат мониторинг за осигуряване на съответствие.
Съдържание
Дефиниция: Понятието „санкции“
Санкциите са инструмент на международната политика, който служи за насърчаване на сигурността, мира и спазването на международните норми и закони. Те могат да бъдат от икономическо, военно или политическо естество и целят да предизвикат промяна в поведението на санкционираните страни. Сложността и разнообразието на санкциите налагат внимателен мониторинг и анализ от страна на компаниите, за да се гарантира съответствие и да се избегнат рискове.
Видове санкции и списъци със санкции
Обхватът на санкциите е широк и включва, наред с другото, икономически санкции, засягащи търговията със стоки, услуги и технологии, както и финансови санкции, които имат пряко въздействие върху трансакциите и капиталовите потоци. Списъците със санкции са динамични инструменти, които се актуализират редовно и съдържат имената на лица, компании, организации и държави, с които определени видове бизнес отношения са забранени или ограничени. Важно е да се знае, че списъците със санкции винаги са публично достъпни.
Всички видове санкции, наложени от санкционните органи на държавите и съюзниците:
- Явни санкции: Физически лица, компании и държави
- Наративни и косвени санкции: Физически лица, компании и държави, които са свързани със санкционирани сектори.
- Секторни санкции: Определени области в рамките на една икономика.
- Всеобхватни санкции: Санкции срещу цели държави. Например Иран.
- Целеви санкции: Прави се опит да се възпрепятстват отделни части от една икономика. Това включва лица и компании.
Санкциите се разработват и налагат от различни „санкционни органи“ на държавите и съюзниците. По-долу са изброени най-важните:
- Организация на обединените нации (ООН): ООН налага санкции чрез Съвета за сигурност, който отговаря за поддържането на международния мир и сигурност. Санкциите на ООН могат да бъдат налагани срещу държави, лица, компании или организации за разрешаване на конфликти, възстановяване на мира и прилагане на международните закони.
- Европейски съюз (ЕС): Европейската служба за външна дейност (ЕСВД) отговаря за списъка на всички физически и юридически лица. Тези санкции често са насочени към подкрепа на външната политика и политиката на сигурност на ЕС, противодействие на нарушенията на човешките права и насърчаване на демокрацията и върховенството на закона.
- Съединени щати (САЩ): САЩ разполагат с няколко програми за санкции, управлявани от Министерството на финансите, по-специално от Службата за контрол на чуждестранните активи (OFAC). Тези санкции са насочени срещу държави, тероризъм, трафик на наркотици, нарушения на човешките права и други заплахи за националната сигурност и външната политика на САЩ.
- Обединено кралство (UK): След Брекзит Обединеното кралство започна да разработва и прилага свой собствен режим на санкции. Те се налагат чрез Службата за прилагане на финансови санкции (OFSI).
Какво трябва да се има предвид при проверка за санкции?
Кога трябва да се извършва?
Проверките за санкции са важни не само при започване на нови бизнес отношения, но и при съществуващи партньорства и в рамките на текущото управление на риска. Международната ситуация и съответните списъци могат да се променят бързо, което налага непрекъснат мониторинг и оценка.
Ролята на идентифицирането на политически експонирани лица
Adverse Media: Влиянието върху проверката за санкции
Изпълнение на проверката за санкции
Фаза 1: Събиране на данни
В началната фаза процедурата се фокусира върху събирането на съществена информация, необходима за сравнение със списъците със санкции. Това обикновено се отнася до данни на клиенти, потенциални бизнес партньори, както и детайли за трансакциите. Събраната информация обикновено включва имена, адреси, рождени дати, гражданство и други решаващи данни.
Фаза 2: Проверка
След събирането на данните следва съществената фаза на тяхната верификация, за да се гарантира тяхната точност. В този контекст обикновено се извършва сравнение на събраната информация с допълнителни източници на данни, като документи за самоличност, търговски регистри или информация от външни доставчици на данни. Основната цел на тази фаза е да се потвърди автентичността на данните, преди те да бъдат използвани в рамките на проверката за санкции.
Фаза 3: Скрининг
След приключване на събирането и верификацията на данните започва фазата на скрининга. Тук се използва специализиран софтуер за проверка за санкции, който сравнява събраните данни с международните списъци със санкции. Тези списъци включват лица, организации или държави, на които регулаторните институции са наложили търговски ограничения или санкции.
Фаза 4: Анализ
Ако в хода на проверката за санкции бъде идентифицирано потенциално съвпадение, веднага следва задълбочен анализ. Целта на това изследване е да се потвърди или отхвърли уместността на идентифицираните съвпадения чрез детайлна проверка и обогатяване на клиентските данни. Тази стъпка служи за изясняване дали генерираните сигнали са фалшиви аларми или действителни попадения.
Фаза 5: Документация
Завършекът на процеса – и по избор, в зависимост от идентифицирането на валидно съвпадение – е фазата на документация. В тази стъпка, ако е необходимо, се изпраща доклад за подозрителна дейност (Suspicious Activity Report, SAR) до компетентния орган съгласно действащите разпоредби. Неизпълнението на това уведомяване може да доведе до сериозни правни последици.
Фаза 6: Приемственост
Критичен, но често пренебрегван аспект на процеса е постоянният контрол. Поради динамиката на законодателството и списъците със санкции, постоянният мониторинг е от съществено значение. Той може да се извършва или в реално време, или на редовни интервали, за да се гарантира непрекъснатото спазване на задълженията за надлежна проверка.
Как помага Nect?
