A verificação de sanções é um aspeto decisivo no combate ao financiamento do terrorismo e ao branqueamento de capitais e na estratégia de compliance das empresas a nível mundial. Face à crescente globalização e ao reforço das regulamentações internacionais, é indispensável que as empresas se debrucem de forma aprofundada sobre o tema das sanções. A Lei contra o Branqueamento de Capitais obriga as instituições financeiras, os auditores e outras entidades a realizar a verificação de sanções dos seus clientes. Este artigo oferece uma visão aprofundada sobre o mundo das sanções, a sua verificação e os desafios associados.
O mais importante em resumo
- Importância da verificação de sanções: A verificação de sanções é decisiva no combate ao financiamento do terrorismo e ao branqueamento de capitais, constituindo também um elemento central da estratégia de compliance das empresas, de forma a evitar riscos jurídicos e sanções.
- Tipos de sanções e respetiva gestão: As sanções variam entre medidas económicas, militares e políticas, sendo emitidas e geridas por importantes órgãos sancionadores, como as Nações Unidas, a União Europeia, os EUA e o Reino Unido.
- Processo de verificação de sanções: A realização de uma verificação de sanções exige várias fases, incluindo a recolha de dados relevantes, a sua verificação, o rastreio face a listas de sanções, a análise de potenciais correspondências, a documentação dos resultados e a monitorização contínua para garantir a compliance.
Índice
Definição: O conceito de “sanções”
As sanções são um instrumento da política internacional que visa promover a segurança, a paz e o cumprimento de normas e leis internacionais. Podem ter natureza económica, militar ou política e têm como objetivo induzir alterações de comportamento nas partes sancionadas. A complexidade e a diversidade das sanções exigem uma monitorização e análise cuidadosas por parte das empresas, de modo a garantir a compliance e a evitar riscos.
Tipos de sanções e listas de sanções
O leque de sanções é amplo e abrange, entre outras, as sanções económicas, que afetam o comércio de bens, serviços e tecnologias, bem como as sanções financeiras, que têm impacto direto nas transações e nos fluxos de capitais. As listas de sanções são instrumentos dinâmicos, atualizados regularmente, que contêm os nomes de indivíduos, empresas, organizações e países com os quais determinados tipos de relações comerciais estão proibidos ou restringidos. É importante saber que as listas de sanções estão sempre acessíveis ao público.
Todos os tipos de sanções emitidas pelos órgãos sancionadores dos Estados e dos seus aliados:
- Sanções explícitas: Pessoas singulares, empresas e Estados
- Sanções narrativas e implícitas: Pessoas singulares, empresas e Estados relacionados com setores sancionados.
- Sanções setoriais: Áreas específicas dentro de uma economia.
- Sanções abrangentes: Sanções contra Estados inteiros. Por exemplo, o Irão.
- Sanções direcionadas: Procura-se dificultar partes específicas de uma economia, incluindo pessoas e empresas.
As sanções são elaboradas e emitidas por diversos “órgãos sancionadores” dos Estados e dos seus aliados. A seguir são enumerados os mais relevantes:
- Nações Unidas (ONU): A ONU impõe sanções através do Conselho de Segurança, responsável pela manutenção da paz e da segurança internacionais. As sanções da ONU podem ser impostas a países, pessoas singulares, empresas ou organizações, com o objetivo de resolver conflitos, restabelecer a paz e fazer cumprir o direito internacional.
- União Europeia (UE): O Serviço Europeu para a Ação Externa (SEAE) é responsável pela lista de todas as pessoas singulares e coletivas. Estas sanções visam, frequentemente, apoiar a política externa e de segurança da UE, combater violações dos direitos humanos e promover a democracia e o Estado de direito.
- Estados Unidos (EUA): Os EUA dispõem de vários programas de sanções, geridos pelo Department of the Treasury, em particular pelo Office of Foreign Assets Control (OFAC). Estas sanções visam países, o terrorismo, o tráfico de droga, violações dos direitos humanos e outras ameaças à segurança nacional e à política externa dos EUA.
- Reino Unido (UK): Após o Brexit, o Reino Unido começou a desenvolver e a implementar o seu próprio regime de sanções. A respetiva aplicação é assegurada pelo Office for Financial Sanctions Implementation (OFSI).
O que é importante ter em conta numa verificação de sanções?
Quando deve ser realizada?
As verificações de sanções são importantes não só no estabelecimento de novas relações comerciais, mas também no âmbito de parcerias já existentes e da gestão contínua de riscos. A situação internacional e as respetivas listas podem alterar-se rapidamente, o que torna necessária uma monitorização e avaliação contínuas.
O papel da identificação de Pessoas Politicamente Expostas
Adverse Media: O impacto na verificação de sanções
A implementação da verificação de sanções
Fase 1: Recolha
Na fase inicial, o procedimento concentra-se na recolha de informações essenciais, necessárias para o confronto com as listas de sanções. Estas referem-se, normalmente, a dados de clientes, de possíveis parceiros comerciais, bem como a detalhes de transações. As informações recolhidas incluem habitualmente nomes, moradas, datas de nascimento, nacionalidades e outros dados decisivos.
Fase 2: Verificação
Após a recolha dos dados, segue-se a fase essencial da sua verificação, de forma a garantir a sua exatidão. Neste contexto, é feita normalmente uma comparação das informações recolhidas com fontes de dados adicionais, como documentos de identificação, registos comerciais ou informações de fornecedores de dados externos. O principal objetivo desta fase é confirmar a autenticidade dos dados antes de serem utilizados no âmbito da verificação de sanções.
Fase 3: Screening
Concluída a recolha e a verificação dos dados, inicia-se a fase de screening. Nesta etapa, é utilizado um software específico para a verificação de sanções, que confronta os dados recolhidos com as listas internacionais de sanções. Estas listas incluem indivíduos, organizações ou Estados sujeitos a restrições comerciais ou sanções impostas por instituições reguladoras.
Fase 4: Análise
Caso seja identificada uma potencial correspondência no âmbito da verificação de sanções, segue-se de imediato uma análise aprofundada. O objetivo desta investigação é confirmar ou refutar a relevância das correspondências identificadas, através de uma verificação detalhada e do enriquecimento dos dados do cliente. Este passo serve para esclarecer se os indícios gerados correspondem a falsos alarmes ou a ocorrências reais.
Fase 5: Documentação
A conclusão do processo – e, opcionalmente, consoante a identificação de uma correspondência válida – corresponde à fase de documentação. Nesta etapa, se necessário, é enviado às autoridades competentes um relatório de atividades suspeitas (Suspicious Activity Report, SAR), em conformidade com as disposições em vigor. A omissão desta comunicação pode ter consequências jurídicas graves.
Fase 6: Continuidade
Um aspeto crítico, mas frequentemente negligenciado, do processo é o controlo contínuo. Devido à dinâmica das situações jurídicas e das listas de sanções, uma monitorização constante é essencial. Esta pode ser realizada em tempo real ou em intervalos regulares, de forma a garantir o cumprimento contínuo dos deveres de diligência.
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